No recordo la primera vegada que em van preguntar sobre el "cicle de caixa a caixa" d'una empresa, però recordo la meva sorpresa quan em vaig adonar de quant temps era. El terme "cicle de caixa a caixa" es refereix a l'hora des del moment en què s'inicien els desemborsaments d'efectiu per a un nou producte, fins al moment en què els ingressos en efectiu es compleixen plenament (dipositats al banc).
Quan s'inicia un nou producte, pot ser com a conseqüència d'una idea, un producte competitiu o la necessitat de "alguna cosa nou" a la línia de productes. Sigui quina sigui la raó, tan bon punt s'hagi assolit una decisió de procedir, els diners en efectiu comencen a fluir. Els dissenyadors, enginyers, comercialitzadors, etc., estan treballant i pagats. També s'inicien altres despeses. La investigació de mercats s'ha de fer, o s'ha completat si alguna cosa va precedir la decisió.
$config[code] not found
S'han de construir prototips, que podrien suposar un desemborsament per a utillatges i / o equips. Les proves s'han de fer, potser en laboratoris externs. Es desenvolupen dissenys de paquets. Els analistes financers desenvolupen costos i models de preus i l'organització de màrqueting i vendes comença a desenvolupar els plans de llançament.
Un nou llançament de producte ha de tenir prou producte per subministrar la demanda inicial i en molts casos "omplir el gasoducte". Recordeu que tot el que he indicat anteriorment costa diners: salaris, beneficis, proveïdors, contractistes de materials o proveïdors de serveis, etc. No hi ha diners ha entrat encara, però està segur de sortir. Els passos indicats fins ara solen trigar setmanes o mesos. Si s'ha de construir "eines dures" com ara colorants, motlles, etc. per fabricar el producte o les seves parts, això només pot trigar entre 3 i 6 mesos, amb el temps de les proves, la depuració, etc.
Si els equips o les instal·lacions s'han de comprar o construir, els terminis solen ser encara més llargs. Sis mesos o més es requereix per equipar i eines i preparar-se per fer un producte, fins i tot si s'utilitza una instal·lació existent. Finalment, després de tot el disseny, desenvolupament, màrqueting, vendes, enginyeria, fabricació, cadena de subministrament, anàlisi / assaig, i així successivament, els productes poden estar preparats per a la venda. Han transcorregut entre 4 i 8 mesos o més.
Quan s'obtenen les primeres comandes i es compromet amb el llançament promocional, encara es generen més diners. Publicitat, fullets, un lloc web, packaging, viatges a clients o fires per "revelar i llançar" el nou producte, tots els diners en efectiu del consumidor. Però cap d'ells encara no ha arribat. Per fi, els nous productes estan preparats per enviar. El temps de trànsit és ràpid. Si es fan a la U., es triga uns quants dies a una setmana. Si els productes es fan fora de la U. S., diguem a la Xina, alguns dels passos preliminars podrien avançar més ràpidament a causa dels llargs dies i setmanes de treball dels fabricants xinesos, però ara el termini de lliurament a través del transport marítim és de diverses setmanes en el millor dels casos. Els nostres 4-8 mesos s'han estès fins a 6-9 mesos des que es va començar a generar efectiu, i encara no hi circula ningú.
El producte arriba al centre de distribució dels clients i, després d'uns quants dies més d'espera, es trasllada al punt de venda o ús: una botiga minorista o un distribuïdor (més retard) o una altra fàbrica on està integrada en algun altre producte. A continuació, comencen les condicions de pagament; Les condicions de pagament solen ser de 30 a 60 dies o més. I la majoria de les empreses paguen una mica tard. Si assumim només 60 dies (2 mesos), els primers efectius en què van arribar van arribar 8-11 mesos després que comencés a sortir l'efectiu. I això no té "molèsties". Per descomptat, les coses sempre surten malament, així que afegim altres 30 dies per retards diversos i imprevistos en algun punt del procés.
Allà ho teniu. Els diners finalment comencen a fluir a l'empresa. Suposant que l'empresa rep i diposita el pagament ràpidament i no hi ha "disputes" sobre cap part del mateix, el cicle de caixa a caixa està complet. El temps del cicle de caixa en efectiu és d'uns 9 mesos a un any després d'haver començat a sortir. Increïble, no? Però pot ser fàcilment més que això, motiu pel qual tantes empreses comencen a quedar sense diners. Planifiqueu-vos amb prudència i feu un seguiment de les vostres reserves d'efectiu, ara que sabeu com calcular el vostre cicle d'efectiu a caixa.
Nota de l'editor: aquest article va ser publicat anteriorment a OPENForum.com sota el títol: " No subestimi el cicle d'efectiu a caixa.” Es publica aquí amb permís.
1 comentari ▼
