Si aquest és l'objectiu, què passa més sovint? La resposta és doble.
$config[code] not foundLa primera explicació consisteix en "persones que treballen en les coses equivocades". El personal insuficient en qualitat de quantitat pot frenar el creixement. Tanmateix, pot gastar persones valuoses que treballen en les coses equivocades, ja siguin clients o productes que no siguin rendibles o segments de mercat que siguin poc atractius (per tot un seguit de motius) o bé podrien lluitar contra la complexitat provocada per clients, productes o la proliferació del mercat en el passat.
El segon (i més comú) problema és la manca de capital circulant. Poques empreses petites i un nombre sorprenent de majors passen per alt el que jo anomeno "trampa de capital de treball". Aquí es mostra com les empreses cauen en la trampa del capital circulant i quin tipus de dany pot fer.
Neix un nou producte
En la majoria dels casos, la sortida de diners comença de manera immediata (en qualsevol projecte, treball, etc.) i l'entrada es retarda, sovint durant molt de temps. Feu un exemple senzill: una introducció de producte. Els diners es dediquen a desenvolupar la idea del producte i documentar-la. Els salaris, despeses, prototips, presentacions de propietat intel·lectual i moltes altres causes han de ser finançades abans que es pugui vendre un producte.
A continuació, el producte s'ha de comercialitzar i vendre. Això també costa diners i porta temps. Les trucades de venda, el viatge a clients, materials de màrqueting, publicitat, promoció, fabricació i enviament de mostres requereixen despeses. Totes aquestes despeses es produeixen abans de la primera compra. Després de fer una compra i fer l'ordre, més despeses vindran després.
Els materials / serveis s'han de comprar i treballar per convertir els materials en parts i després en els productes. També es requereixen despeses addicionals, com ara serveis externs, lloguer d'instal·lacions, assegurances, etc. Fins i tot si hi ha un espai buit a les instal·lacions existents, hi ha costos per als subministraments, la configuració i el personal de suport.
Finalment, tens productes per vendre i estàs preparat per enviar. La recollida, l'embalatge i la càrrega dels productes vénen a continuació. Això requereix mà d'obra i diners, i més subministraments (cartrons, bandes o retractiladores / estiraments per a productes paletitzats, etiquetes, formularis, etc.). A menys que es negociin els terminis de transport de mercaderies correctes, el transport també pot ser una despesa inicial per pagar.
Per fi, la factura es pot enviar al client i, a continuació, espera el pagament. La majoria dels termes tenen com a mínim 30 dies … o més. Encara no hi ha diners que han entrat a l'empresa. Tots els passos que he descrit fins al moment requereixen capital de treball monetari-per pagar les factures que es produeixen i es paguen en el camí.
El "efectiu en efectiu" és el moment des del moment en què es rep la primera despesa fins que es rep el pagament del primer enviament. L'efectiu comença a generar salaris i despeses d'oficina quan s'inicia la creació del producte / servei, i continua des d'allí fins que es realitza una venda i el pagament es recull. No és estrany que el temps "en efectiu a efectiu" sigui de nou mesos o més (el període de gestació per a un nadó humà). I, tanmateix, poques empreses fins i tot saben quin és el seu temps "en efectiu a efectiu". Es podrien gastar centenars, milers o fins i tot milions de dòlars abans que es cobri un dòlar únic en pagament.
PER FER: Calculeu el vostre efectiu en efectiu en un nou producte / projecte important.
Capital de treball
Què cobreix aquestes despeses? Capital de treball. On ho fa? De guanys obtinguts derivats de períodes de temps rendibles previs, o de préstecs, que semblen més difícils i difícils d'obtenir. Una planificació acurada pot reduir les necessitats de capital de treball requerides. Algunes indústries requereixen un dipòsit amb l'ordre (típic en grans articles de béns de capital únic). Això ajuda. Algunes empreses poden negociar termes prolongats amb els proveïdors, i fins i tot mantenir un pagament del proveïdor fins que es rebin els pagaments dels clients. Però això és poc freqüent.
PER FER: Realitzar una setmana de setmana de 13 a 26 setmanes detallada de flux d'entrada i de sortida.
El creixement augmenta la necessitat de WC
El primer producte va ser un èxit i la propera ronda d'ordres és molt més gran.Què necessites més de llavors? Més parts, més mà d'obra i més capital circulant per pagar les factures mentre el producte s'està produint, venut i el pagament arriba! Així, el resultat de l'èxit és la necessitat d'un capital encara més gran. Després es repeteix aquest cicle. Si el producte és pràcticament rendible, el benefici pot finançar part de la nova necessitat de capital circulant, però normalment solament una fracció d'aquest. Això significa més inversió dels propietaris d'empreses o préstecs més grans del banc.
FER: Realitzar una projecció del capital de treball afegit necessari per proporcionar un flux d'efectiu per a un augment considerable de les vendes.
Com més gran sigui, més necessites
El creixement és genial; el creixement rendible és encara millor. Però, fins i tot, és necessari trobar, guanyar o demanar suficient capital de treball per cobrir les necessitats de flux d'efectiu del cicle de caixa a caixa. Quant costarà? Aquí és on la "projecció de fluxos d'efectiu cap endavant" que figura com A TO DO fa més aviat una importància crítica. Aquesta projecció llista, per període de temps (generalment setmanes) durant un període en el futur cada sortida de diners en efectiu i cada ingrés de diners en efectiu, en el període temporal en què s'espera que succeeixi.
Una vegada fet això, el que queda al final s'anomena "disponibilitat". Això significa quant de diners en efectiu (capital de treball en sentit real) que us ha deixat a partir d'aquest període de temps. Si es preveu que la disponibilitat és negativa (es queda sense diners), això és molt dolent. No podeu pagar factures o fins i tot fer nòmines. Quan un client tarda en pagar-vos que redueix encara més la vostra disponibilitat. Pot sobreviure això?
Els proveïdors poden empitjorar si senten que la vostra empresa està vinculada a un capital de treball. Atès que temen no pagar, poden escurçar els termes de pagament o fins i tot exigir efectiu per avançat per als materials. Aquesta és una situació molt mala, de fet, ja que drena el capital circulant i els diners en efectiu encara més ràpid.
L'efectiu és el rei
Potser heu sentit la frase "Cash is King". Aquí és on prové. Vostè podria obtenir un benefici guapo a final d'any-a menys que mai arribi perquè va caure en la trampa del capital de treball i es va quedar sense diners. És a dir, quantes empreses competents fallen i es veuen obligades a sortir de negoci o a fallar i esperen reorganitzar-se. Ara entens la "trampa del capital de treball". Ara coneixeu alguns passos importants per fer. S'ha previngut es preveu. No deixeu que la vostra empresa viable falli perquè va caure en la trampa del capital circulant ".
Nota de l'editor: aquest article va ser publicat anteriorment a OPENForum.com sota el títol: "The Working Capital Trap" Es publica aquí amb permís.
5 Comentaris ▼
