El departament de tresoreria d'un banc s'encarrega d'equilibrar i gestionar el flux de caixa diari i la liquiditat dels fons dins del banc. El departament també gestiona les inversions del banc en valors, divises i instruments de caixa.
Flux d'efectiu net
El departament de tresoreria ha de vetllar perquè el banc tingui prou liquiditat, que estigui disponible en efectiu, per cobrir els seus pagaments nets en efectiu. Els pagaments en efectiu representen xecs i transferències bancàries extretes en comptes de clients. Aquests pagaments es compensen amb fons ingressats al banc dels dipòsits de clients i transferències bancàries entrants. La liquiditat neta diària es gestiona ja sigui comprant diners per cobrir dèficits o vendre diners a altres bancs per a l'excedent de fluxos d'efectiu.
Inversions
El departament de tresoreria s'encarrega de l'avaluació, la seguretat i la rendibilitat de la cartera d'inversió del banc derivada d'un excés de fons que no s'utilitza per a l'inici del crèdit al client. Aquestes inversions van des dels fons de la nit a altres bancs fins als bons del Tresor dels Estats Units a llarg termini.
Vídeo del dia
Presentat per Sapling Presentat per SaplingGestió de riscos
El departament de tresoreria gestiona els actius d'inversió i el risc de liquiditat fent-los coincidir amb el dipòsit del banc. El flux combinat de fons i tipus d'interès dels préstecs i inversions ha de superar el de dipòsits per cada període de temps analitzat.
